中國園林網(wǎng)4月23日消息：關于北京東方園林股份有限公司
2011年度募集資金存放與使用情況鑒證報告信會師報字[2012]第210275號
北京東方園林股份有限公司全體股東：
我們鑒證了后附的北京東方園林股份有限公司（以下簡稱“東方園林公司”）董事會編制的2011年度《關于公司募集資金存放與實際使用情況的專項報告》。
一、對報告使用者和使用目的的限定
本鑒證報告僅供東方園林公司年度報告披露時使用，不得用作任何其他目的。我們同意將本鑒證報告作為東方園林公司年度報告的必備文件，隨同其他文件一起報送并對外披露。
二、董事會的責任
東方園林公司董事會的責任是提供真實、合法、完整的相關資料，按照《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》及相關格式指引編制《關于公司募集資金存放與使用情況的專項報告》，并保證其內(nèi)容真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
三、注冊會計師的責任
我們的責任是在實施鑒證工作的基礎上對東方園林公司董事會編制的上述報告獨立地提出鑒證結(jié)論。
四、工作概述
我們按照《中國注冊會計師其他鑒證業(yè)務準則第3101號—歷史財務信息審計或?qū)忛喴酝獾蔫b證業(yè)務》的規(guī)定執(zhí)行了鑒證業(yè)務。該準則要求我們計劃和實施鑒證工作，以對鑒證對象信息是否不存在重大錯報獲取合理保證。在鑒證過程中，我們實施了包括核查會計記錄等我們認為必要的程序。我們相信，我們的鑒證工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎。
鑒證報告第 1 頁
五、鑒證結(jié)論
我們認為，東方園林公司董事會編制的2011年度《關于公司募集資金存放與使用情況的專項報告》符合《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》及相關格式指引的規(guī)定，如實反映了東方園林公司募集資金2011年度實際存放與使用情況。
立信會計師事務所中國注冊會計師：
（特殊普通合伙）
中國注冊會計師：
中 國上海二 O 一二年四月二十日
鑒證報告第 2 頁
北京東方園林股份有限公司2011年度關于公司募集資金存放與使用情況的專項報告
北京東方園林股份有限公司關于2011年度募集資金存放與使用情況的專項報告
根據(jù)《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》及相關格式指引的規(guī)定，
本公司將 2011 年度募集資金存放與實際使用情況專項說明如下：
一、募集資金基本情況
北京東方園林股份有限公司經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可[2009]1147 號文核準，向社會公開發(fā)行人民幣普通股（A 股）1，450 萬股，發(fā)行價格為每股 58.60 元，募集資金總額 849，700，000.00 元，扣除各項發(fā)行費用 48，661，479.17 元后，募集資金凈額為 801，038，520.83 元，募集資金于 2009 年 11 月 23 日全部到位，并經(jīng)天健正信會計師事務所有限公司天健正信驗字（2009）第 1—037 號《驗資報告》驗證確認。
以 前 年 度 公 司 共 使 用 募 集 資 金 589，573，185.20 元 ， 其 中 ， 設 立 分 公 司 支 出41，641，677.96 元，綠化苗木基地建設項目支出 37，896，118.79 元，歸還銀行流動資金貸款支出 101，000，000.00 元，補充工程項目流動資金支出 409，035，388.45 元，扣除銀行手續(xù)費及利息收入凈額，截止 2010 年 12 月 31 日，公司募集資金余額為214，542，448.47 元。
2011 年度，公司設立分公司支出 109，057，157.96 元，綠化苗木基地建設項目支出83，717，659.04 元，補充工程項目流動資金支出 6，335，156.35 元，扣除銀行手續(xù)費及利息收入凈額，截止 2011 年 12 月 31 日，公司募集資金余額為 20，899，671.36 元。
二、募集資金存放和管理情況
(一)募集資金的管理情況
為規(guī)范公司募集資金的管理和使用，提高募集資金使用效率，切實保護投資者的合法權益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《中小企業(yè)板上市公司募集資金管理細則》等相關規(guī)定的要求，結(jié)合本公司的實際情況，公司于 2009 年 12 月 30 日第三屆董事會第十七次（臨時）會議審議通過了《募集資金使用管理制度》（2009 年 12 月修訂）。根據(jù)《募集資金使用管理制度》的要求，本公司在使用募集資金時，嚴格履行相應的申請和審批手續(xù)，并及時通知保薦機構，接受保薦代表人監(jiān)督，以保證募集資金的?？顚Ｓ?。本公司定期由內(nèi)部審計部門對募集資金的使用和存放情況進行檢查，并將檢查結(jié)果向董事會、監(jiān)事會、審計委員會報告。
為規(guī)范募集資金的管理和使用，根據(jù)相關規(guī)定的要求，經(jīng)公司第三屆董事會第十六次
專項報告第 1 頁
北京東方園林股份有限公司
2011年度
關于公司募集資金存放與使用情況的專項報告會議批準，公司于 2009 年 12 月 18 日分別在中國光大銀行股份有限公司北京蘇州街支行、杭州銀行股份有限公司北京安貞支行開立了募集資金專戶，并與募集資金專戶存儲銀行及中信建投證券股份有限公司（以下簡稱“中信建投證券”）簽訂了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》。
為便于募集資金的管理和使用，合理規(guī)劃募集資金，公司于 2010 年 11 月 15 日在中國光大銀行股份有限公司北京蘇州街支行新開立了募集資金專戶，并與中信建投證券簽訂了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》，并明確募集資金專戶與募集資金投資項目的對應關系，具體如下：
（一）在杭州銀行股份有限公司北京安貞支行開設的募集資金專戶賬號為1101013358100000490，該專戶對應的實施主體為超募資金。
（二）在中國光大銀行股份有限公司北京蘇州街支行開設的賬號為35330188000005323，該專戶對應的募集資金投資項目為設立分公司項目。
（三）在中國光大銀行股份有限公司北京蘇州街支行新開設的賬號為35330188000031990，該專戶對應的募集資金投資項目為綠化苗木基地建設項目。
（四）公司募集資金可以定期存單進行存儲，到期后及時轉(zhuǎn)入規(guī)定的募集資金專戶進行管理或以存單方式續(xù)存。
(二)募集資金專戶存儲情況
截止2011年12月31日止，募集資金各銀行專戶的存儲余額情況為：
募集資金存放銀行銀行賬號2011 年 12 月 31 日余額
杭州銀行北京安貞支行1101013358100000490281.43
光大銀行北京蘇州街支行3533018800000532391.21
光大銀行北京蘇州街支行3533018800003199020，899，298.72
合計20，899，671.36
三、本年度募集資金的實際使用情況
(一)募集資金使用情況對照表
募集資金使用情況對照表詳見本報告附表 1。
(二)募集資金投資項目（以下簡稱“募投項目”）無法單獨核算效益的原因及其情況
無
(三)募集資金投資項目的實施地點、實施方式變更情況
專項報告第 2 頁
北京東方園林股份有限公司
2011年度關于公司募集資金存放與使用情況的專項報告
（1）2011 年 3 月 4 日，公司第四屆董事會第六次會議審議通過了《關于變更部分募集資金投資項目實施地點的議案》，將原募投項目中山東郯城苗木基地的剩余 1012畝、浙江武義苗木基地 988 畝的實施地點變更到山東省泰安市寧陽縣東疏鎮(zhèn)，土地面積為 2000 畝。將河北井陘苗木基地的部分實施地點變更到河北省高邑縣，土地面積為 725.64 畝。本次變更實施地點的苗木基地涉及土地面積共計 2725.64 畝。
（2）2011 年 4 月 2 日，公司第四屆董事會第九次會議審議通過了《關于變更部分募集資金投資項目實施地點的議案》，將原募投項目中剩余未變更的苗木基地實施地點分別變更到河北省承德市圍場縣和河北省石家莊市欒城縣。本次涉及變更的苗木基地面積共計 2184 畝。
(四)募投項目先期投入及置換情況
無
(五)用閑置募集資金暫時補充流動資金情況
無
(六)節(jié)余募集資金使用情況
截止 2011 年 12 月 31 日止，已募集尚未使用的募集資金余額為 2，089.97 萬元。該項資金占前次募集資金總額的 2.61%，余額存放見募集資金各銀行專戶的存儲余額情況。未使用資金主要為綠化苗木基地項目，項目仍在建設期，剩余資金在后續(xù)建設期陸續(xù)投入，主要用于購買苗木和管護成本投入。
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(七)超募資金使用情況
公司超募資金總額為 51，491.02 萬元，其中 10，100.00 萬元用于歸還銀行貸款，其余全部用于補充流動資金，截止 2011 年 12 月 31 日止，超募資金余額為 0.03 萬元。
(八)尚未使用的募集資金用途和去向
無
(九)募集資金使用的其他情況
無
四、變更募投項目的資金使用情況
(一)變更募集資金投資項目情況表
專項報告第 3 頁
北京東方園林股份有限公司
2011年度
關于公司募集資金存放與使用情況的專項報告
2011 年度，公司募集資金投資項目未發(fā)生變更。
(二)變更募集資金投資項目的具體原因
無
(三)變更后的募集資金投資項目無法單獨核算效益的原因及其情況
無
(四)募集資金投資項目已對外轉(zhuǎn)讓或置換情況
無
五、募集資金使用及披露中存在的問題
無
六、保薦人對公司年度募集資金存放與使用情況所出具專項核查報告的結(jié)論性意見保薦機構中信建投證券股份有限公司為公司出具了募集資金存放與實際使用情況之核查意見書，保薦機構認為：
東方園林 2011 年度募集資金的使用和存放符合《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等相關文件的規(guī)定，公司能夠嚴格執(zhí)行募集資金專戶存儲制度，已披露的相關信息真實、準確、完整。
七、專項報告的批準報出
本專項報告業(yè)經(jīng)公司董事會于 2012 年 4 月 20 日批準報出。
附表：1、募集資金使用情況對照表
北京東方園林股份有限公司
董事會
2012年4月20日
專項報告第 4 頁
附表 1：
募集資金使用情況對照表
編制單位：北京東方園林股份有限公司2011 年度
單位：人民幣萬元
本年度投入
募集資金總額80，103.85募集資金總19，911.00
額
報告期內(nèi)變更用途的募集資金總額已累計投入
78，868.32
累計變更用途的募集資金總額募集資金總
累計變更用途的募集資金總額比例額
截至期末累截至期末投項目達到預項目可行性
是否已變更項目募集資金承調(diào)整后投資本年度投入本年度實現(xiàn)是否達到預承諾投資項目和超募資金投向計投入金額入進度（%）定可使用狀是否發(fā)生重（含部分變更）諾投資總額總額(1)金額的效益計效益(2)(3)＝(2)/(1)態(tài)日期大變化
承諾投資項目
1、設立分公司否14，425.2314，425.2310，905.7215，069.88100%2011 年25，591.39是否
2、綠化苗木基地建設項目否14，187.6014，187.608，371.7712，161.3885.72%2012 年—否承諾投資項目小計28，612.8328，612.8319，277.4927，231.26超募資金投向
歸還銀行貸款（如有）10，100.0010，100.0010，100.00100%————
補充流動資金（如有）41，391.0241，391.02633.5141，537.06100%————
超募資金投向小計51，491.0251，491.02633.5151，637.06
合計80，103.8580，103.8519，911.0078，868.32
未達到計劃進度或預計收益的
無此情況。
情況和原因（分具體項目）
項目可行性發(fā)生重大變化的情無此情況。
況說明
超募資金的金額、用途及使用進公司超募資金總額為 51，491.02 萬元，其中 10，100.00 萬元用于歸還銀行貸款，其余全部用于補充流動資金，截止 2011 年 12 月 31 日止，超募資金余額為 0.03 萬元。
展情況
1、2011 年 3 月 4 日，公司第四屆董事會第六次會議審議通過了《關于變更部分募集資金投資項目實施地點的議案》，將原募投項目中山東郯城苗木基地的剩余 1012畝、浙江武義苗木基地 988 畝的實施地點變更到山東省泰安市寧陽縣東疏鎮(zhèn)，土地面積為 2000 畝。將河北井陘苗木基地的部分實施地點變更到河北省高邑縣，土地面募集資金投資項目實施地點變積為 725.64 畝。本次變更實施地點的苗木基地涉及土地面積共計 2725.64 畝。
更情況
2、2011 年 4 月 2 日，公司第四屆董事會第九次會議審議通過了《關于變更部分募集資金投資項目實施地點的議案》，將原募投項目中剩余未變更的苗木基地實施地點分別變更到河北省承德市圍場縣和河北省石家莊市欒城縣。本次涉及變更的苗木基地面積共計 2184 畝。
募集資金投資項目實施方式調(diào)見“募集資金投資項目實施地點變更情況”所述。
整情況
募集資金投資項目先期投入及無此情況。
置換情況
用閑置募集資金暫時補充流動無此情況。
資金情況
項目實施出現(xiàn)募集資金結(jié)余的無此情況。
金額及原因
尚未使用的募集資金用途及去存放在募集資金專戶中。
向募集資金使用及披露中存在的
無此情況。
問題或其他情況
備注：設立分公司實際投入金額比承諾投入金額多 644.65 萬元、補充流動資金實際投入金額比承諾投入金額多 146.04 萬元，原因為公司將募集資金的存款利息投入到項目中使用。
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(來源：鳳凰網(wǎng)財經(jīng) )