中信建投證券股份有限公司（以下簡稱“中信建投證券”或“保薦機構”）作為中節(jié)能鐵漢生態(tài)環(huán)境股份有限公司(以下簡稱“節(jié)能鐵漢”或“公司”)公開發(fā)行可轉換公司債券的保薦機構，根據《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司自律監(jiān)管指南第 1號——業(yè)務辦理》《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 2號——創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作》等法律法規(guī)的相關規(guī)定，對節(jié)能鐵漢可轉換公司債券（以下簡稱“鐵漢轉債”，債券代碼：123004）回售的有關事項進行了認真、審慎的核查，發(fā)表如下核查意見：
一、“鐵漢轉債”回售條款概述
公司在《募集說明書》中約定的有條件回售條款具體內容如下：
在本次發(fā)行的可轉換公司債券最后兩個計息年度，如果公司股票在任何連續(xù)三十個交易日的收盤價格低于當期轉股價的 70%時，可轉換公司債券持有人有權將其持有的可轉換公司債券全部或部分按面值加上當期應計利息的價格回售給公司。若在上述交易日內發(fā)生過轉股價格因發(fā)生送紅股、轉增股本、增發(fā)新股（不包括因本次發(fā)行的可轉換公司債券轉股而增加的股本）、配股以及派發(fā)現(xiàn)金股利等情況而調整的情形，則在調整前的交易日按調整前的轉股價格和收盤價格計算，在調整后的交易日按調整后的轉股價格和收盤價格計算。如果出現(xiàn)轉股價格向下修正的情況，則上述“連續(xù)三十個交易日”須從轉股價格調整之后的第一個交易日起重新計算。
最后兩個計息年度可轉換公司債券持有人在每年回售條件首次滿足后可按上述約定條件行使回售權一次，若在首次滿足回售條件而可轉換公司債券持有人未在公司屆時公告的回售申報期內申報并實施回售的，該計息年度不能再行使回售權，可轉換公司債券持有人不能多次行使部分回售權。
二、“鐵漢轉債”本次回售原因及方案
（一）有條件回售條款生效的原因
“鐵漢轉債”存續(xù)的起止日期為 2017年 12月 18日至 2023年 12月 18日，目前正處于最后兩個計息年度。根據《募集說明書》約定的有條件回售條款，自 2022 年 4月 13日至 2022 年 5月 27日，公司股票收盤價連續(xù) 30個交易日低于當期“鐵漢轉債”轉股價格（3.82元/股）的 70%，首次滿足“鐵漢轉債”有條件回售條款的約定， “鐵漢轉債”有條件回售條款生效，持有人可行使回售權一次。。
（二）回售價格
根據《募集說明書》約定的上述有條件回售條款，本次回售價格為“鐵漢轉債”票面金額加當期應計利息。
本次發(fā)行的可轉換公司債券持有人持有的將回售的可轉換公司債券票面金額：100元/張。
可轉換公司債券的當年（第五年）票面利率：1.5%。
計息天數(shù)（即從上一個付息日起至本計息年度回售日止的實際天數(shù)，自 2021年 12月 18日至 2022年 6月 7日，算頭不算尾）：171天。
當期應計利息為：100*1.5%*171/365=0.703元/張。
本次“鐵漢轉債”回售價格為 100.703元/張（含息稅）。
根據相關稅收法律和法規(guī)的有關規(guī)定，對于持有“鐵漢轉債”的個人投資者和證券投資基金債券持有人，利息所得稅由證券公司等兌付派發(fā)機構按 20%的稅率代扣代繳，公司不代扣代繳所得稅，回售實際可得 100.562元/張；對于持有“鐵漢轉債”的合格境外投資者（QFII和 RQIFF），免征所得稅，回售實際可得為100.703元/張；對于持有“鐵漢轉債”的其他債券持有者，公司對當期可轉債利息不代扣代繳所得稅，回售實際可得為 100.703元/張，其他債券持有者自行繳納債券利息所得稅。
（三）回售權利
“鐵漢轉債”持有人可回售部分或者全部未轉股的“鐵漢轉債”。“鐵漢轉債”持有人有權選擇是否進行回售，本次回售不具有強制性。
三、回售程序和付款方式
（一）回售事項的公告期
根據《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》及《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司自律監(jiān)管指南第 1號——業(yè)務辦理》等相關規(guī)定，上市公司應當在滿足回售條件的次一交易日發(fā)布回售公告，并在滿足回售條件后的五個交易日內至少發(fā)布三次回售公告?；厥燮诮Y束，公司應當公告回售結果及其影響。
（二）回售事項的申報期
行使回售權的“鐵漢轉債”持有人應在 2022年 6月 7日至 2022年 6月 13日的回售申報期內，通過深圳證券交易所交易系統(tǒng)進行回售申報，回售申報當日可以撤單?；厥凵陥笠唤洿_認，不能撤銷。如果申報當日未能申報成功，可于次日繼續(xù)申報（限申報期內）。債券持有人在回售申報期內未進行回售申報，視為對本次回售權的無條件放棄。在投資者回售資金到賬日之前，如已申報回售的可轉換公司債券發(fā)生司法凍結或扣劃等情形，債券持有人的該筆回售申報業(yè)務失效。
（三）付款方式
公司將按前述規(guī)定的回售價格回售“鐵漢轉債”，公司委托中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司通過其資金清算系統(tǒng)進行清算交割。按照中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司的有關業(yè)務規(guī)則，發(fā)行人資金到賬日為 2022年6月 16日，回售款劃撥日為 2022年 6月 17日，投資者回售款到賬日為 2022年6月 20日。回售期滿后，公司將公告本次回售結果和本次回售對公司的影響。
四、回售期間的交易及注意事項
“鐵漢轉債”在回售期內將繼續(xù)交易，在同一交易日內，若“鐵漢轉債”持有人發(fā)出交易、轉托管、轉股、回售等兩項或以上報盤申請的，按以下順序處理申請：交易、回售、轉股、轉托管。
五、保薦機構核查意見
經核查，保薦機構認為:“鐵漢轉債”本次回售有關事項符合《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司自律監(jiān)管指南第 1號——業(yè)務辦理》《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 2號——創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作》等相關法律法規(guī)的規(guī)定以及《募集說明書》的相關約定。同時，公司本次可轉換公司債券回售事項已經履行了必要的審批程序。綜上，保薦機構對“鐵漢轉債”回售有關事項無異議。
（以下無正文）
（本頁無正文，為《中信建投證券股份有限公司關于中節(jié)能鐵漢生態(tài)環(huán)境股份有限公司可轉換公司債券回售有關事項的核查意見》之簽字蓋章頁）
保薦代表人簽名： 陳 夢 張 林
中信建投證券股份有限公司
2022年 5月 27日
