中國園林網(wǎng)9月4日消息：廣州普邦園林股份有限公司
重大信息內(nèi)部報(bào)告制度
第一章 總則
第一條 為規(guī)范廣州普邦園林股份有限公司（下稱“公司”）的重大信息內(nèi)部報(bào)告工作，確保公司信息披露的及時(shí)、準(zhǔn)確、完整，維護(hù)投資者的合法權(quán)益，現(xiàn)根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》、《上市公司信息披露管理辦法》以及其他有關(guān)法律、法規(guī)相關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司《公司章程》、《信息披露管理制度》等規(guī)定，制定本制度。
第二條 本制度所稱重大信息是指所有對公司股票及其衍生品種交易價(jià)格可能產(chǎn)生較大影響的信息。
第三條 公司董事會秘書或證券事務(wù)代表負(fù)責(zé)辦理對外信息披露事務(wù)，公司負(fù)有報(bào)告義務(wù)的有關(guān)人員對可能發(fā)生或已經(jīng)發(fā)生的本制度規(guī)定的重大信息應(yīng)及時(shí)向公司董事會秘書或證券事務(wù)代表預(yù)報(bào)和報(bào)告。
第四條 公司董事會秘書具體負(fù)責(zé)公司應(yīng)披露的定期報(bào)告（包括年度報(bào)告、半年度報(bào)告、季度報(bào)告）和臨時(shí)報(bào)告，定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告涉及的內(nèi)容資料公司各分公司及子公司應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確、真實(shí)、完整地報(bào)送予董事會秘書。
第五條 本制度所稱“重大信息報(bào)告義務(wù)人”包括：
（一）公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、各部門負(fù)責(zé)人；
（二）公司各分公司、子公司負(fù)責(zé)人；
（三）公司的控股股東和實(shí)際控制人以及持有公司5%以上股份的其他股東；
（四）其他可能接觸大重大信息的相關(guān)人員。
第二章 重大信息的范圍
第六條 公司各分子公司將可能發(fā)生或發(fā)生下列事項(xiàng)或情形，應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確、真實(shí)、完整地向董事會秘書預(yù)報(bào)和報(bào)告。
（一）購買或者出售資產(chǎn)；
（二）對外投資（含委托理財(cái)、委托貸款等）；
（三）提供財(cái)務(wù)資助；
（四）提供擔(dān)保（反擔(dān)保除外）；
（五）租入或者租出資產(chǎn)；
（六）委托或者受托管理資產(chǎn)和業(yè)務(wù)；
（七）贈與或者受贈資產(chǎn)；
（八）債權(quán)、債務(wù)重組；
（九）簽訂許可使用協(xié)議；
（十）轉(zhuǎn)讓或者受讓研究與開發(fā)項(xiàng)目；
（十一）深圳證券交易所認(rèn)定的其他交易。
上述交易達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告：
1、交易涉及的資產(chǎn)總額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的10%以上；該交易涉及的資產(chǎn)總額同時(shí)存在帳面值和評估值的，以較高者作為計(jì)算數(shù)據(jù)；
2、交易標(biāo)的(如股權(quán))在最近一個(gè)會計(jì)年度相關(guān)的主營業(yè)務(wù)收入占公司最近一個(gè)會計(jì)年度經(jīng)審計(jì)主營業(yè)務(wù)收入的10％以上，且絕對金額超過1000萬元；
3、交易標(biāo)的(如股權(quán))在最近一個(gè)會計(jì)年度相關(guān)的凈利潤占公司最近一個(gè)會計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤的10％以上，且絕對金額超過100萬元；
4、交易的成交金額（含承擔(dān)債務(wù)和費(fèi)用）占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的10％以上，且絕對金額超過1000萬元；
5、交易產(chǎn)生的利潤占公司最近一個(gè)會計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤的10％以上，且絕對金額超過100萬元。
上述指標(biāo)計(jì)算中涉及的數(shù)據(jù)如為負(fù)值，取其絕對值計(jì)算。
第七條 董事會秘書或證券事務(wù)代表發(fā)現(xiàn)下述事項(xiàng)發(fā)生時(shí)，可直接向下述事項(xiàng)的承辦部門或承辦人了解進(jìn)展情況，索取相關(guān)資料，并可就具體問題進(jìn)行查詢；承辦部門或承辦人有義務(wù)和責(zé)任接受其查詢，并按要求及時(shí)、完整地提供相關(guān)的情況和資料。
（一）關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)
1、第八條規(guī)定的交易；
2、購買原材料、燃料、動力；
3、銷售產(chǎn)品、商品；
4、提供或者接受勞務(wù)；
5、委托或者受托銷售；
6、與關(guān)聯(lián)人共同投資；
7、其他通過約定可能引致資源或者義務(wù)轉(zhuǎn)移的事項(xiàng)。
上述交易達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告：
（1）公司及控股子公司與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生的交易金額在30萬元以上的關(guān)聯(lián)交易；
（2）公司及控股子公司與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生的交易金額在300萬元以上，且占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對值0.5%以上的關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露；
（3）公司及控股子公司與關(guān)聯(lián)人發(fā)生的交易金額在3000萬元以上，且占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對值5%以上的關(guān)聯(lián)交易。
（二）各分公司及子公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)上報(bào)涉案金額超過1000萬元，并且占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對值10%以上的重大訴訟、仲裁事項(xiàng)。上述事項(xiàng)采取連續(xù)十二個(gè)月累計(jì)計(jì)算的原則，經(jīng)累計(jì)達(dá)到上述標(biāo)準(zhǔn)的也應(yīng)及時(shí)上報(bào)。
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（三）變更募集資金投資項(xiàng)目；
（四）業(yè)績預(yù)告和盈利預(yù)測的修正；
（五）利潤分配和資本公積金轉(zhuǎn)增股本事項(xiàng)；
（六）股票交易異常波動和澄清事項(xiàng)；
（七）可轉(zhuǎn)換公司債券涉及的重大事項(xiàng)；
（八）公司出現(xiàn)下列使公司面臨重大風(fēng)險(xiǎn)的情形之一時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露：
1、遭受重大損失；
2、未清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)或者重大債權(quán)到期未獲清償；
3、可能依法承擔(dān)重大違約責(zé)任或者大額賠償責(zé)任；
4、計(jì)提大額資產(chǎn)減值準(zhǔn)備；
5、股東大會、董事會決議被法院依法撤消；
6、公司決定解散或者被有權(quán)機(jī)關(guān)依法責(zé)令關(guān)閉；
7、公司預(yù)計(jì)出現(xiàn)資不抵債（一般指凈資產(chǎn)為負(fù)值）；
8、主要債務(wù)人出現(xiàn)資不抵債或者進(jìn)入破產(chǎn)程序，公司對相應(yīng)債權(quán)未提取足額壞賬準(zhǔn)備；
9、主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押；
10、主要或者全部業(yè)務(wù)陷入停頓；
11、公司因涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查，或者受到重大行政、刑事處罰；
12、公司董事、監(jiān)事、高級管理人員涉嫌違法違紀(jì)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查或者采取強(qiáng)制措施；
13、深圳證券交易所或者公司認(rèn)定的其他重大風(fēng)險(xiǎn)情況。
（九）變更公司名稱、股票簡稱、公司章程、注冊資本、注冊地址、主要辦公地址和聯(lián)系電話等；
（十）經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍發(fā)生重大變化；
（十一）變更會計(jì)政策、會計(jì)估計(jì)；
（十二）董事會就公司發(fā)行新股、可轉(zhuǎn)換公司債券或者其他再融資方案形成相關(guān)決議；
（十三）中國證監(jiān)會股票發(fā)行審核委員會召開發(fā)審委會議，對公司新股、可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行申請或者其他再融資方案提出了相應(yīng)的審核意見；
（十四）持有公司5%以上股份的股東或者實(shí)際控制人發(fā)生或者擬發(fā)生變更；
（十五）公司的董事、1/3以上監(jiān)事或者總經(jīng)理發(fā)生變動；董事長或者總經(jīng)理無法履行職責(zé)；
（十六）生產(chǎn)經(jīng)營情況或者生產(chǎn)環(huán)境發(fā)生重大變化（包括產(chǎn)品價(jià)格、原材料采購價(jià)格和方式發(fā)生重大變化等）；
（十七）訂立與生產(chǎn)經(jīng)營相關(guān)的重要合同，可能對公司經(jīng)營產(chǎn)生重大影響；
（十八）新頒布的法律、法規(guī)、規(guī)章、政策可能對公司經(jīng)營產(chǎn)生重大影響；
（十九）聘任或者解聘為公司審計(jì)的會計(jì)師事務(wù)所；
（二十）法院裁定禁止公司大股東轉(zhuǎn)讓其所持本公司股份；
（二十一）任一股東所持公司5%以上的股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)；
（二十二）獲得大額政府補(bǔ)貼等額外收益，轉(zhuǎn)回大額資產(chǎn)減值準(zhǔn)備或者發(fā)生可能對公司資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益或經(jīng)營成果產(chǎn)生重大影響的其他事項(xiàng)；
（二十三）深圳證券交易所或者公司認(rèn)定的其他情形。
第三章 重大信息內(nèi)部報(bào)告程序
第八條 公司各分公司及子公司應(yīng)在以下任一時(shí)點(diǎn)最先發(fā)生時(shí)，在第一個(gè)工作日內(nèi)向公司董事會秘書或證券事務(wù)代表預(yù)報(bào)可能發(fā)生的重大信息：
（一）子公司擬將重大事項(xiàng)提交該公司的董事會或者監(jiān)事會審議時(shí)；
（二）有關(guān)各方就重大事項(xiàng)擬進(jìn)行協(xié)商或者談判時(shí)；
（三）分公司負(fù)責(zé)人或者子公司董事會、監(jiān)事、高級管理人員知道或應(yīng)當(dāng)知道重大事項(xiàng)時(shí)。
第九條 公司各分子公司應(yīng)按照下列規(guī)定向公司董事會秘書報(bào)告重大信息的進(jìn)展情況：
（一）各子公司董事會、監(jiān)事會或股東大會就重大事件做出決議的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告決議情況；
（二）各分子公司就已披露的重大事件與有關(guān)當(dāng)事人簽署意向書或協(xié)議的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告意向書或協(xié)議的主要內(nèi)容； 上述意向書或協(xié)議的內(nèi)容或履行情況發(fā)生重大變更、或者被解除、終止的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告變更、或者被解除、終止的情況和原因；
（三）各分子公司涉及的重大事件獲得有關(guān)部門批準(zhǔn)或被否決的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告批準(zhǔn)或否決情況；
（四）各分子公司重大事件出現(xiàn)逾期付款情形的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告逾期付款的原因和相關(guān)付款安排；
（五）各分子公司重大事件涉及主要標(biāo)的尚待交付或過戶的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告有關(guān)交付或過戶事宜； 超過約定交付或者過戶期限三個(gè)月仍未完成交付或者過戶的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告未如期完成的原因、進(jìn)展情況和預(yù)計(jì)完成的時(shí)間，并在此后每隔三十日報(bào)告一次進(jìn)展情況，直至完成交付或過戶；
（六）重大事件出現(xiàn)可能對公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的其他進(jìn)展或變化的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告事件的進(jìn)展或變化情況。
第十條 按照本制度規(guī)定負(fù)有重大信息報(bào)告義務(wù)的有關(guān)人員應(yīng)在知悉本制度第二章所述重大信息的第一時(shí)間立即以面談或電話或電子郵件等方式向董事會秘書或證券事務(wù)代表報(bào)告并在24小時(shí)以內(nèi)將與重大信息有關(guān)的書面文件直接遞交或傳真至公司董事會秘書或證券事務(wù)代表，必要時(shí)應(yīng)將原件以特快專遞形式送達(dá)。
第十一條 公司各分子公司、各部門負(fù)責(zé)人為該分子公司、該部門內(nèi)部信息報(bào)告義務(wù)的第一責(zé)任人，相關(guān)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人為聯(lián)絡(luò)人。由聯(lián)絡(luò)人負(fù)責(zé)重大信息的收集、整理工作，并在第一責(zé)任人簽字確認(rèn)后報(bào)送董事會秘書或證券事務(wù)代表。
第十二條 公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等高級管理人員應(yīng)時(shí)常敦促公司各分公司、子公司應(yīng)及時(shí)完成應(yīng)披露信息的收集、整理工作。
第十三條 發(fā)生上述應(yīng)上報(bào)信息而未及時(shí)上報(bào)的，追究第一責(zé)任人及聯(lián)絡(luò)人的責(zé)任；造成不良影響的，由該單位第一責(zé)任人和聯(lián)絡(luò)人承擔(dān)一切責(zé)任。
第十四條 凡涉及本制度規(guī)定的重大信息的人員為公司信息知情者，應(yīng)對相關(guān)信息負(fù)有保密責(zé)任。公司各分公司及子公司不得擅自對外披露公司重大信息，如業(yè)務(wù)需要，確需對外披露公司重大信息應(yīng)與公司信息披露的內(nèi)容相一致，并事先通知公司董事會秘書，由公司董事會秘書核查確認(rèn)后方可披露。
第十五條 發(fā)生本制度所述重大信息應(yīng)上報(bào)而未及時(shí)上報(bào)的，追究第一責(zé)任人、聯(lián)絡(luò)人及其他負(fù)有報(bào)告義務(wù)人員的責(zé)任；如因此導(dǎo)致信息披露違規(guī)，由負(fù)有報(bào)告義務(wù)的有關(guān)人員承擔(dān)責(zé)任。
第四章 附則
第十六條 本制度未盡事宜，按有關(guān)法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會和深圳證券交易所的有關(guān)規(guī)定辦理。
第十七條 本制度經(jīng)公司董事會審議批準(zhǔn)后生效，修改時(shí)亦同。
廣州普邦園林股份有限公司
董事會
二〇一二年九月三日
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(來源：中財(cái)網(wǎng))