定期報告披露存在錯誤、無法按期披露年報、業(yè)績預告存在重大差異且未披露修正公告 烯碳新材(\*ST烯碳)過去的一年里頻繁違規(guī)，三次被深交所予以公開譴責頂格處分。
對*ST烯碳的紀律處分只是2017年深交所紀律處分工作的一個小縮影。據(jù)深交所披露，過去一年來，深交所重拳查處嚴重違規(guī)行為，公開譴責上市公司20家次，這一數(shù)據(jù)同比增長逾5成。
除此之外，處分違規(guī)行為的類型實現(xiàn)全覆蓋，處分對象范圍進一步拓寬，顯示深交所依法從嚴治市，一線監(jiān)管有效性和威懾力大幅提升。據(jù)透露，作為履行一線監(jiān)管職責的重要抓手，2018年深交所的紀律處分工作將更加體現(xiàn) 精準 優(yōu)化程序，提升針對性、透明度和公信力。
去年作出紀律處分書逾100份
據(jù)了解，2017年，深交所全年共作出紀律處分決定書103份，處分上市公司47家次，責任人員439人次;處分債券發(fā)行人7家次，責任人員17人次。
處分違規(guī)行為全面覆蓋信息披露、規(guī)范運作、證券交易等各類型，其中，信息披露違規(guī)最為突出，占比超過四成。
與此同時，處分對象范圍拓寬，既包括上市公司及其董監(jiān)高、控股股東、實際控制人，又包括重組交易對手方、債券發(fā)行人，還涉及中介機構(gòu)及其從業(yè)人員等。
緊盯資本運作亂象
除對未按期披露財務會計報告、業(yè)績預告大變臉、資金占用等一批市場影響惡劣的違規(guī)案件，迅速予以嚴肅追責之外，在過去一年里，深交所緊盯、嚴管資本運作亂象，持續(xù)強化對 忽悠式 重組、背信失諾行為的監(jiān)管力度。
2017年4月10日，深交所對福建金森及其相關(guān)當事人給予通報批評處分就是其中一例。2015年初，福建金森披露了《重大資產(chǎn)重組方案報告書》，后經(jīng)證監(jiān)會調(diào)查，其重組標的存在虛增收入的違規(guī)行為。2017年，包括福建金森在內(nèi)的重組標的公司財務報告不實、重組對手方未履行業(yè)績承諾等7起重組相關(guān)違規(guī)案件均受到深交所處分。
強化中介機構(gòu)勤勉履職約束
同樣是在前述福建金森的案例中，中投證券作為福建金森彼時重大資產(chǎn)重組的獨立財務顧問，其出具的獨立財務顧問報告中，存在福建金森重組標的財務數(shù)據(jù)的虛假記載，中投證券相關(guān)主辦人也因未能履行勤勉盡責義務，違反相關(guān)規(guī)定，受到深交所的通報批評處分。
事實上，中介機構(gòu)違規(guī)已成為監(jiān)管重拳嚴懲的主要對象。一組數(shù)據(jù)或可佐證：僅2017年，深交所公開譴責1家會計師事務所，處分中介機構(gòu)從業(yè)人員28人次，處分人數(shù)是過去3年之和。
在規(guī)范上市公司有關(guān)股東以及董監(jiān)高的股票交易行為方面，2017年深交所對26起違規(guī)證券交易的責任人員予以處分，同時，為防范化解債市風險隱患，深交所在過去一年里也嚴肅處理違規(guī)使用募集資金以及未及時披露重大事項等行為，有效地維護了債券持有人的合法權(quán)益。
深交所相關(guān)負責人告訴記者，2018年，深交所將繼續(xù)貫徹落實中國證監(jiān)會依法全面從嚴監(jiān)管的理念和強化交易所一線監(jiān)管的要求，以推進新修訂《證券交易所管理辦法》落地為契機，豐富完善紀律處分種類，優(yōu)化紀律處分工作程序，提升違規(guī)處分的針對性、透明度和公信力，繼續(xù)推動深交所各項監(jiān)管工作再上新臺階，切實為實體經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展營造更加清朗有序的多層次資本市場環(huán)境。
