12月7日，證監(jiān)會發(fā)行部發(fā)布兩個監(jiān)管問答，一是明確了首發(fā)企業(yè)預(yù)先披露的時間點和中介機構(gòu)的履職事項，二是定義了首發(fā)過程中中止審核的八大情形，以及更換中介機構(gòu)發(fā)行人的審核流程等。
發(fā)行人在申請受理后，至通過發(fā)審會期間，若出現(xiàn)八類情形將被中止審查，包括發(fā)行人、或者發(fā)行人的控股股東、實際控制人因涉嫌違法違規(guī)被證監(jiān)會立案調(diào)查，或者被司法機關(guān)偵查，尚未結(jié)案;發(fā)行人的保薦機構(gòu)、律師事務(wù)所等中介機構(gòu)因首發(fā)、再融資、并購重組業(yè)務(wù)涉嫌違法違規(guī)，或其他業(yè)務(wù)涉嫌違法違規(guī)且對市場有重大影響被證監(jiān)會立案調(diào)查，或者被司法機關(guān)偵查，尚未結(jié)案;發(fā)行人的簽字保薦代表人、簽字律師等中介機構(gòu)簽字人員因首發(fā)、再融資、并購重組業(yè)務(wù)涉嫌違法違規(guī)，或其他業(yè)務(wù)涉嫌違法違規(guī)且對市場有重大影響被證監(jiān)會立案調(diào)查，或者被司法機關(guān)偵查，尚未結(jié)案;發(fā)行人的保薦機構(gòu)、律師事務(wù)所等中介機構(gòu)被證監(jiān)會依法采取限制業(yè)務(wù)活動、責(zé)令停業(yè)整頓、指定其他機構(gòu)托管、接管等監(jiān)管措施，尚未解除;發(fā)行人的簽字保薦代表人、簽字律師等中介機構(gòu)簽字人員被證監(jiān)會依法采取市場禁入、限制證券從業(yè)資格等監(jiān)管措施，尚未解除;對有關(guān)法律、行政法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定，需要請求有關(guān)機關(guān)作出解釋，進(jìn)一步明確具體含義;發(fā)行人發(fā)行其他證券品種導(dǎo)致審核程序沖突;發(fā)行人及保薦機構(gòu)主動要求中止審查，理由正當(dāng)且經(jīng)證監(jiān)會批準(zhǔn)。
業(yè)內(nèi)人士指出，發(fā)行部進(jìn)一步公開了新股發(fā)審的審核關(guān)鍵步驟，對于發(fā)行人和中介機構(gòu)等市場參與各方來講，更加明晰了發(fā)審工作流程和時間把控，是監(jiān)管透明公開的重要舉措。
