中國園林網(wǎng)3月16日消息：股票代碼：002431 股票簡稱：棕櫚股份 編號：2017-019
債券代碼：112068 債券簡稱：11棕櫚債
棕櫚園林股份有限公司2011年公司債券2017年兌付兌息及摘牌公告
本公司董事會及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。
特別提示：
棕櫚園林股份有限公司2011年公司債券為5年期債券（以下簡稱“本期債券”），債券簡稱“11棕櫚債”、債券代碼“112068”，本期債券將于2017年3月21日支付自2016年3月21日至2017年3月20日期間的利息及本期債券的本金。本次債券的摘牌日為2017年3月17日，兌付兌息債權(quán)登記日為2017年3月20日。棕櫚園林股份有限公司2011年公司債券（以下簡稱“本期債券”）將于2017年3月21日支付自2016年3月21日至2017年3月20日期間的利息及本期債券的本金。根據(jù)《棕櫚園林股份有限公司2011年公司債券募集說明書》有關(guān)條款的規(guī)定，現(xiàn)將有關(guān)事項公告如下：
一、本期債券的基本情況
1、債券名稱：棕櫚園林股份有限公司2011年公司債券
2、債券簡稱及代碼：11棕櫚債（112068）
3、發(fā)行人：棕櫚生態(tài)城鎮(zhèn)發(fā)展股份有限公司
4、發(fā)行規(guī)模：人民幣7億元
5、債券期限：5年期，附第3年末發(fā)行人上調(diào)票面選擇權(quán)和投資者回售選擇權(quán)
6、債券利率：本期債券票面利率為7.30%，采用單利按年計息，不計復(fù)利。
7、債券形式：實名制記賬式公司債券
8、起息日：2012年3月21日
9、付息日： 2013年至2017年每年的3月21日為上一個計息年度的付息日（如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1 個工作日）。若投資者行使回售選擇權(quán)，則回售部分債券的付息日為自2013年至2015年每年的3月21日（如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1 個工作日）。
10、信用級別：經(jīng)鵬元資信評估有限公司綜合評定，發(fā)行人的主體長期信用等級為AA級，本期債券的信用等級為AA級。
11、擔(dān)保情況：本期債券無擔(dān)保。
12、保薦人、主承銷商、債券受托管理人：平安證券股份有限公司。
13、上市時間和地點：本期債券于2012年4月26日在深圳證券交易所上市交易。
14、登記、托管、委托債券派息、兌付機(jī)構(gòu)：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司（以下簡稱“中國結(jié)算深圳分公司”）。
二、本期債券兌付兌息方案按照《棕櫚生態(tài)城鎮(zhèn)發(fā)展股份有限公司票面利率公告》，“11棕櫚債”的票面利率為7.30%，每1手 “11棕櫚債”（面值人民幣1,000元）派發(fā)利息為人民幣73.00元（含稅），本期兌付本金1000元?？鄱惡髠€人、證券投資基金債券持有人實際每手（面值1,000 元）派發(fā)利息及本金合計人民幣1058.40元，扣稅后非居民企業(yè)（包含QFII、RQFII）債券持有人實際每手（面值1,000 元）派發(fā)利息及本金合計人民幣1065.70元。
三、本期債券兌付兌息債權(quán)登記日、付息日
1、本次付息債權(quán)登記日：2017年3月20日
2、本次付息、兌付日：2017年3月21日
3、摘牌日：2017年3月17日
四、本期債券兌付兌息對象本次付息對象為截止2017年3月20日下午深圳證券交易所收市后，在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司登記在冊的全體“11 棕櫚債”持有人。
2017年3月20日買入本期債券的投資者，享有本次派發(fā)的利息及本金；2017年3月20日賣出本期債券的投資者，不享有本次派發(fā)的利息及本金。
五、本期債券付息方法
1、本公司已與中國結(jié)算深圳分公司簽訂了《委托代理債券兌付、兌息協(xié)議》，委托中國結(jié)算深圳分公司進(jìn)行債券兌付、兌息。本公司將在派息款到賬日2個交易日前將本年度債券的利息足額劃付至中國結(jié)算深圳分公司指定的銀行賬戶。如本公司未按時足額將債券兌付、兌息資金劃入中國結(jié)算深圳分公司指定的銀行賬戶，則中國結(jié)算深圳分公司將根據(jù)協(xié)議終止委托代理債券兌付、兌息服務(wù)，后續(xù)兌付、兌息工作由本公司自行負(fù)責(zé)辦理，相關(guān)實施事宜以本公司的公告為準(zhǔn)。
2、中國結(jié)算深圳分公司在收到款項后，通過資金結(jié)算系統(tǒng)將債券利息劃付給相應(yīng)的兌付機(jī)構(gòu)（證券公司或中國結(jié)算深圳分公司認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)），投資者于兌付機(jī)構(gòu)領(lǐng)取債券利息。
六、關(guān)于債券利息所得稅的說明
1、個人繳納公司債券利息所得稅的說明
根據(jù)《中華人民共和國個人所得稅法》以及其他相關(guān)法規(guī)、規(guī)定，本期債券個人（包括證券投資基金）債券持有者應(yīng)繳納公司債券個人利息收入所得稅，征稅稅率為利息額的20%。按照《國家稅務(wù)總局關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)債券利息個人所得稅代扣代繳工作的通知》（國稅函[2003]612號）規(guī)定，本期債券利息個人所得稅將統(tǒng)一由各兌付機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)代扣代繳，就地入庫。
2、非居民企業(yè)繳納公司債券利息所得稅的說明
根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及其實施條例、《非居民企業(yè)所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》（國稅發(fā)[2009]3 號）等規(guī)定，本期債券非居民企業(yè)（包括QFII、RQFII）債券持有者取得的本期債券利息應(yīng)繳納10%企業(yè)所得稅，由本公司負(fù)責(zé)代扣代繳。
3、其他債券持有者繳納公司債券利息所得稅的說明
對于其他債券持有者，其債券利息所得稅自行繳納。
七、本期債券兌付兌息的相關(guān)機(jī)構(gòu)
1、發(fā)行人
名稱：棕櫚生態(tài)城鎮(zhèn)發(fā)展股份有限公司
住所：廣州市天河區(qū)馬場路16號富力盈盛廣場B棟23樓
聯(lián)系人：廖桂明
聯(lián)系電話：020-85189888
傳真：020-85189000
2、保薦人（主承銷商）、債券受托管理人
名稱：平安證券股份有限公司
法定代表人：詹露陽
住所：廣東省深圳市福田中心區(qū)金田路4036號榮超大廈16-20層
聯(lián)系人：張彩虹
聯(lián)系電話：010-56800319
傳真：010-66018035
3、托管人
名稱：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司
地址：廣東省深圳市深南中路1093號中信大廈18層
聯(lián)系人：賴興文
聯(lián)系電話：0755-25938081
特此公告。
棕櫚生態(tài)城鎮(zhèn)發(fā)展股份有限公司
2017年3月13日
推薦閱讀：
棕櫚股份：設(shè)立全資子公司拓展廣東地區(qū)生態(tài)城鎮(zhèn)業(yè)務(wù)
