中國(guó)園林網(wǎng)3月16日消息：證券代碼：002310 證券簡(jiǎn)稱：東方園林 公告編號(hào)：2017-017
北京東方園林環(huán)境股份有限公司關(guān)于第三期股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃預(yù)留股票期權(quán)授予相關(guān)事項(xiàng)的公告本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
北京東方園林環(huán)境股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）于2017年3月15日召開(kāi)的第六屆董事會(huì)第六次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于確定第三期股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃預(yù)留股票期權(quán)授予相關(guān)事項(xiàng)的議案》，董事會(huì)同意向符合條件的6名激勵(lì)對(duì)象授予預(yù)留的107.4500萬(wàn)份股票期權(quán)，授予日為2017年3月15日，行權(quán)價(jià)格為16.63元。
現(xiàn)對(duì)相關(guān)事項(xiàng)說(shuō)明如下：
一、第三期股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的決策程序和批準(zhǔn)情況
1、2016年5月24日，公司召開(kāi)第五屆董事會(huì)第四十次會(huì)議，審議通過(guò)了《北京東方園林生態(tài)股份有限公司第三期股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃（草案）》（以下簡(jiǎn)稱“《第三期股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃》”）。
2、2016年8月2日，公司召開(kāi)了2016年第二次臨時(shí)股東大會(huì)，審議通過(guò)了《北京東方園林生態(tài)股份有限公司第三期股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃（草案）》。第三期股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃擬向激勵(lì)對(duì)象授予5,156,700份股票期權(quán)，約占本激勵(lì)計(jì)劃簽署時(shí)公司股本總額1,008,711,947股的0.51%。其中，首次授予股票期權(quán)4,726,900份，預(yù)留授予429,800份。首次授予行權(quán)價(jià)格為22.28元，股票來(lái)源為公司向激勵(lì)對(duì)象定向發(fā)行股票。第三期股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃有效期為自股票期權(quán)授予日起60個(gè)月。本計(jì)劃首次授予的股票期權(quán)自本期激勵(lì)計(jì)劃授予日起滿12個(gè)月后，激勵(lì)對(duì)象應(yīng)在可行權(quán)日內(nèi)分四期勻速行權(quán)。預(yù)留的429,800份股票期權(quán)在該部分股票期權(quán)授予日起滿12個(gè)月后且自首次授予日起滿24個(gè)月后，激勵(lì)對(duì)象應(yīng)在可行權(quán)日內(nèi)按34%、33%、33%行權(quán)比例分三期勻速行權(quán)。
3、2016年8月2日，公司召開(kāi)第五屆董事會(huì)第四十三次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于調(diào)整公司第三期股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃股票期權(quán)數(shù)量及首次授予行權(quán)價(jià)格的議案》，因公司已完成2015年度權(quán)益分派實(shí)施工作，根據(jù)《北京東方園林生態(tài)股份有限公司第三期股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃（草案）》規(guī)定的調(diào)整方法，擬對(duì)首次授予的行權(quán)價(jià)格由22.28元調(diào)整為8.89元，尚未行權(quán)的數(shù)量由472.69萬(wàn)股調(diào)整為1181.7250萬(wàn)股；預(yù)留授予部分尚未行權(quán)的數(shù)量由42.9800萬(wàn)股調(diào)整為107.4500萬(wàn)股。
4、2016年8月15日，公司第五屆董事會(huì)第四十五次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于調(diào)整第三期股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃首次授予激勵(lì)對(duì)象名單及首次授予數(shù)量的議案》及《關(guān)于第三期股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃首次授予相關(guān)事項(xiàng)的議案》。由于第三期股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃首次擬授予的152名激勵(lì)對(duì)象中有16人因個(gè)人原因離職，根據(jù)《第三期股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃》的相關(guān)規(guī)定，對(duì)公司第三期股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行調(diào)整，首次授予激勵(lì)對(duì)象由152人調(diào)整為136人，取消離職16人對(duì)應(yīng)的擬授予的1,372,750份期權(quán)，首次授予的期權(quán)數(shù)量由1181.7250萬(wàn)份調(diào)整為1044.4500萬(wàn)份。根據(jù)公司2016年第二次臨時(shí)股東大會(huì)授權(quán)，董事會(huì)認(rèn)為公司第三期股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃首次授予的授予條件已經(jīng)滿足，確定授予日為2016年8月15日,行權(quán)價(jià)格為8.89元，授予數(shù)量為1044.4500萬(wàn)份，授予激勵(lì)對(duì)象為136人。
二、第三期股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃預(yù)留股票期權(quán)授予的授予條件及董事會(huì)對(duì)授予條件滿足的情況說(shuō)明
（一）激勵(lì)對(duì)象獲授股票期權(quán)的條件
根據(jù)公司《第三期股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃》，激勵(lì)對(duì)象獲授股票期權(quán)，須同時(shí)滿足下列條件：
1、公司未發(fā)生如下任一情形：
（1）最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見(jiàn)或者無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告；
（2）最近一年內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)予以行政處罰；
（3）中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。
2、激勵(lì)對(duì)象未發(fā)生如下任一情形：
（1）最近3年內(nèi)被證券交易所公開(kāi)譴責(zé)或宣布為不適當(dāng)人選的；
（2）最近3年內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)予以行政處罰的；
（3）具有《公司法》規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員情形 的；
（4）公司董事會(huì)認(rèn)定其他嚴(yán)重違反公司有關(guān)規(guī)定的。
（二）董事會(huì)對(duì)授予條件滿足的情況說(shuō)明
經(jīng)公司董事會(huì)核實(shí)，公司和激勵(lì)對(duì)象均未出現(xiàn)上述情形，滿足股票期權(quán)的授予條件。公司獨(dú)立董事對(duì)此發(fā)表了同意的獨(dú)立意見(jiàn)。
三、第三期股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃預(yù)留股票期權(quán)授予的授予日、授予對(duì)象、授予數(shù)量、行權(quán)價(jià)格和行權(quán)安排
1、第三期股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃預(yù)留股票期權(quán)的授予日：2017年3月15日。經(jīng)核查，本次預(yù)留股票期權(quán)的授予日符合《第三期股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃》的規(guī)定：授權(quán)日必須為交易日，且不得為下列區(qū)間日（1）定期報(bào)告公布前30日至公告后2個(gè)交易日內(nèi)，因特殊原因推遲定期報(bào)告公告日期的，自原預(yù)約公告日前30日起算；（2）公司業(yè)績(jī)預(yù)告、業(yè)績(jī)快報(bào)公告前10日至公告后2個(gè)交易日內(nèi)；（3）重大交易或重大事項(xiàng)決定過(guò)程中至該事項(xiàng)公告后2個(gè)交易日；（4）其他可能影響股價(jià)的重大事件發(fā)生之日起至公告后2個(gè)交易日。
2、第三期股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃預(yù)留股票期權(quán)授予激勵(lì)對(duì)象的股票期權(quán)數(shù)量為107.4500萬(wàn)份，占授予時(shí)公司股本總額267,736.0406萬(wàn)股的比例為0.04%。激勵(lì)對(duì)象名單如下：
序號(hào) 姓名 職位
1 陳杭 合約副總經(jīng)理
2 徐文海 資深采購(gòu)工程師
3 王秀芳 高級(jí)會(huì)計(jì)經(jīng)理
4 李桂云 高級(jí)會(huì)計(jì)經(jīng)理
5 陶宣紅 高級(jí)苗木采購(gòu)工程師
6 彭軍杰 高級(jí)苗木采購(gòu)工程師
3、行權(quán)價(jià)格：本次股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格為16.63元。
經(jīng)核查，本次預(yù)留股票期權(quán)的授予價(jià)格符合《第三期股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃》的有關(guān)規(guī)定：即本次預(yù)留股票期權(quán)授予價(jià)格的確定方法為依據(jù)董事會(huì)決議公告日前一個(gè)交易日公司股票收盤(pán)價(jià)（16.63元）與董事會(huì)決議公告日前30個(gè)交易日內(nèi)公司股票平均收盤(pán)價(jià)（15.09元）孰高確定。
4、行權(quán)安排
預(yù)留的107.4500萬(wàn)份股票期權(quán)在該部分股票期權(quán)授予日起滿12個(gè)月后且自首次授予日起滿24個(gè)月后（即2018年8月15日后），激勵(lì)對(duì)象應(yīng)在可行權(quán)日內(nèi)按34%、33%、33%行權(quán)比例分三期勻速行權(quán)。該部分預(yù)留股票期權(quán)各行權(quán)期行權(quán)安排如下表所示（根據(jù)相關(guān)規(guī)定，不得行權(quán)的除外）。授予股票期權(quán)行權(quán)安排可行權(quán)數(shù)量占行權(quán)期行權(quán)時(shí)間獲授期權(quán)數(shù)量比例自該部分預(yù)留股票期權(quán)授予日起滿12個(gè)月后且自第一個(gè)行權(quán)期 首次授予日起滿24個(gè)月后的首個(gè)交易日起至首次34%授予日起滿36個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)交易日當(dāng)日止第二個(gè)行權(quán)期 自首次授予日起滿36個(gè)月后的首個(gè)交易日起至首33%次授予日起滿48個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)交易日當(dāng)日止第三個(gè)行權(quán)期自首次授予日起滿48個(gè)月后的首個(gè)交易日起至首 33%次授予日起滿60個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)交易日當(dāng)日止
四、監(jiān)事會(huì)對(duì)授予股票期權(quán)的激勵(lì)對(duì)象名單核查意見(jiàn)公司監(jiān)事會(huì)對(duì)激勵(lì)對(duì)象名單進(jìn)行了核查后認(rèn)為：本次授予預(yù)留股票期權(quán)的激勵(lì)對(duì)象具備《公司法》、《證券法》、《公司章程》等法律、法規(guī)和規(guī)范性文件規(guī)定的任職資格，不存在最近三年內(nèi)被證券交易所公開(kāi)譴責(zé)或宣布為不適當(dāng)人選的，不存在最近三年內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)予以行政處罰的，符合《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法（試行）》、《股權(quán)激勵(lì)有關(guān)事項(xiàng)備忘錄1-3號(hào)》規(guī)定的激勵(lì)對(duì)象條件，其作為公司預(yù)留股票期權(quán)激勵(lì)對(duì)象的主體資格合法、有效。同意激勵(lì)對(duì)象按照《北京東方園林股份有限公司第三期股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃（草案）》有關(guān)規(guī)定獲授預(yù)留股票期權(quán)。
五、獨(dú)立董事關(guān)于公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃授予相關(guān)事項(xiàng)發(fā)表的意見(jiàn)作為公司獨(dú)立董事，依據(jù)《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法（試行）》、《股權(quán)激勵(lì)有關(guān)事項(xiàng)備忘錄1-3號(hào)》等法律、法規(guī)和規(guī)范性文件以及《公司章程》規(guī)定，就公司第三期股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃預(yù)留期權(quán)授予相關(guān)事項(xiàng)發(fā)表意見(jiàn)如下：
1、董事會(huì)確定公司本次授予預(yù)留股票期權(quán)的授予日為2017年3月15日，該授予日符合《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法（試行）》、《股權(quán)激勵(lì)有關(guān)事項(xiàng)備忘錄1-3號(hào)》以及公司第三期股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃中關(guān)于授予日的相關(guān)規(guī)定，同時(shí)本次授予也符合公司第三期股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃中關(guān)于激勵(lì)對(duì)象獲授預(yù)留股票期權(quán)的條件。
2、公司本次股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃所確定的預(yù)留股票期權(quán)激勵(lì)對(duì)象不存在最近三年內(nèi)被證券交易所公開(kāi)譴責(zé)或宣布為不適當(dāng)人選，也不存在最近三年內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)予以行政處罰的情形，符合《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法（試行）》、《股權(quán)激勵(lì)有關(guān)事項(xiàng)備忘錄1-3號(hào)》等相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件規(guī)定的條件，其作為本次公司股票期權(quán)授予對(duì)象的主體資格合法、有效。
因此，同意確定公司第二期股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃預(yù)留股票期權(quán)的授予日為
2017年3月15日，并同意激勵(lì)對(duì)象獲授預(yù)留股票期權(quán)。
六、北京市君合律師事務(wù)所法律意見(jiàn)書(shū)的結(jié)論意見(jiàn)
北京市君合律師事務(wù)所對(duì)本次預(yù)留股票期權(quán)授予相關(guān)事宜出具的法律意見(jiàn)書(shū)認(rèn)為：
公司本次激勵(lì)計(jì)劃已經(jīng)獲得批準(zhǔn)，公司董事會(huì)已經(jīng)就實(shí)施本次激勵(lì)計(jì)劃獲得股東大會(huì)的必要授權(quán)，上述批準(zhǔn)和授權(quán)、董事會(huì)確定的預(yù)留股票期權(quán)授予日及其向激勵(lì)對(duì)象授予預(yù)留股票期權(quán)及激勵(lì)對(duì)象獲授預(yù)留股票期權(quán)均符合《公司法》、《證券法》、《管理辦法》、《股權(quán)激勵(lì)有關(guān)事項(xiàng)備忘錄1-3號(hào)》、《公司章程》及《三期激勵(lì)計(jì)劃（草案）》的相關(guān)規(guī)定，本次預(yù)留股票期權(quán)授予合法、有效。
七、股票期權(quán)成本對(duì)公司經(jīng)營(yíng)成果的影響根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)-金融工具確認(rèn)和計(jì)量》中關(guān)于公允價(jià)值確定的相關(guān)規(guī)定，公司選擇布萊克－斯科爾模型對(duì)授予的股票期權(quán)的公允價(jià)值進(jìn)行測(cè)算。鑒于董事會(huì)已確定本次授予股票期權(quán)的授予日為2017年3月15日，當(dāng)日公司股票收盤(pán)價(jià)為16.63元，則根據(jù)布萊克－斯科爾期權(quán)定價(jià)模型，相關(guān)參數(shù)選定
如下：
C S*N(d1)X*exp(Rf*T)*N(d2 )T 2Rf
d1 ln(S/ X)T/2T d2 d1 T
其中，S為授予日2017年3月15日的收盤(pán)價(jià)格16.63元；X為行權(quán)價(jià)格16.63元；Rf為無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率的連續(xù)復(fù)利率，以中國(guó)人民銀行2015年10月24日公布的一年期定期存款利率1.50%計(jì)算，Rf≈0.015； δ為東方園林股票以2017年3月15日為基準(zhǔn)日，近100周的年化波動(dòng)率，為0.4778。T為期權(quán)的有效存續(xù)期限，分別為2、3、4年。據(jù)此計(jì)算，本次授予的107.45萬(wàn)份股票期權(quán)理論價(jià)值約為593.58萬(wàn)元。根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第11 號(hào)―股份支付》，本次授予的股票期權(quán)價(jià)值將影響本年度及今后4年的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，敬請(qǐng)投資者注意風(fēng)險(xiǎn)。
假設(shè)本次授予的股票期權(quán)的績(jī)效考核指標(biāo)可以順利達(dá)標(biāo)，所有激勵(lì)對(duì)象全部行權(quán)，據(jù)此在等待期內(nèi)的每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日將按當(dāng)期可行權(quán)權(quán)益工具數(shù)量及存續(xù)時(shí)間分?jǐn)偣蓹?quán)激勵(lì)成本。上述期權(quán)理論價(jià)值對(duì)應(yīng)的管理費(fèi)用將在2017年至2021年之間進(jìn)行分?jǐn)?。其中，第一個(gè)行權(quán)期可行權(quán)部分在授予日起之后2年內(nèi)分?jǐn)?；第二個(gè)行權(quán)期可行權(quán)部分在授予日起之后3年內(nèi)平均分?jǐn)偅坏谌齻€(gè)行權(quán)期可行權(quán)部分在授予日起之后4年內(nèi)平均分?jǐn)?。公司本次授予的股票期?quán)實(shí)施后對(duì) 2017至 2021年度各期相關(guān)資產(chǎn)成本或當(dāng)期費(fèi)用影響數(shù)額如下（單位：萬(wàn)元）：
期權(quán)數(shù)量 期權(quán)價(jià)值 2017年 2018年 2019年 2020年 2021年 （萬(wàn)份） （萬(wàn)元）
107.45 593.58 172.32 206.79 137.01 67.96 9.49
由于公司可能存在業(yè)績(jī)考核不能達(dá)標(biāo)、激勵(lì)對(duì)象因故取消期權(quán)等情況，將造成部分期權(quán)的注銷，因此上述期權(quán)費(fèi)用為最高值。期權(quán)的實(shí)際總成本可能會(huì)小于本次估算的成本。
八、備查文件
1、《公司第六屆董事會(huì)第六次會(huì)議決議》；
2、《公司第六屆監(jiān)事會(huì)第四次會(huì)議決議》；
3、《獨(dú)立董事關(guān)于公司相關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見(jiàn)》；
4、《關(guān)于北京東方園林環(huán)境股份有限公司第三期股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃預(yù)留股票期權(quán)授予相關(guān)事宜的法律意見(jiàn)書(shū)》。
特此公告。
北京東方園林環(huán)境股份有限公司董事會(huì)
二�一七年三月十五日
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