中國(guó)園林網(wǎng)1月24日消息：北京東方園林股份有限公司
募集資金置換專項(xiàng)審核報(bào)告
信會(huì)師報(bào)字[2013]第 210909 號(hào)
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募集資金置換專項(xiàng)審核報(bào)告
信會(huì)師報(bào)字[2013]第210909號(hào)
北京東方園林股份有限公司全體股東：
我們接受委托，對(duì)后附的北京東方園林股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“貴公司”）
編制的截止日為 2013 年 12 月 6 日《關(guān)于以募集資金置換預(yù)先投入募投項(xiàng)目自籌
資金的專項(xiàng)說(shuō)明》進(jìn)行專項(xiàng)審核。
一、管理層的責(zé)任
按照《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)-上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要
求》及《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等相關(guān)規(guī)定要求編
制《關(guān)于以募集資金置換預(yù)先投入募投項(xiàng)目自籌資金的專項(xiàng)說(shuō)明》，提供真實(shí)、
合法、完整的實(shí)物證據(jù)、原始書面材料、副本材料、口頭證言以及我們認(rèn)為必要
的其他證據(jù)，并保證其內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記錄、誤導(dǎo)性陳述或
重大遺漏，是貴公司管理層的責(zé)任。
二、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任
我們的責(zé)任是在實(shí)施審核工作的基礎(chǔ)上對(duì)貴公司管理層編制的《關(guān)于以募
集資金置換預(yù)先投入募投項(xiàng)目自籌資金的專項(xiàng)說(shuō)明》發(fā)表審核意見。我們按照《中
國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師其他鑒證業(yè)務(wù)準(zhǔn)則第 3101 號(hào)–歷史財(cái)務(wù)信息審計(jì)或?qū)忛喴酝獾蔫b
證業(yè)務(wù)》的規(guī)定執(zhí)行了審核工作，以對(duì)《關(guān)于以募集資金置換預(yù)先投入募投項(xiàng)目
自籌資金的專項(xiàng)說(shuō)明》是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證。我們根據(jù)《上市公司
監(jiān)管指引第 2 號(hào)-上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》及《深圳證券交易
所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等相關(guān)規(guī)定，對(duì)貴公司管理層編制的《關(guān)
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于以募集資金置換預(yù)先投入募投項(xiàng)目自籌資金的專項(xiàng)說(shuō)明》的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行了審
慎調(diào)查，實(shí)施了包括檢查有關(guān)資料與文件、核查會(huì)計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的審核
程序，在此基礎(chǔ)上依據(jù)所取得的資料做出職業(yè)判斷。我們相信，我們的審核工作
為發(fā)表意見提供了合理的基礎(chǔ)。
三、審核意見
經(jīng)審核，我們認(rèn)為，貴公司管理層編制的《關(guān)于以募集資金置換預(yù)先投入
募投項(xiàng)目自籌資金的專項(xiàng)說(shuō)明》與實(shí)際情況相符。
四、報(bào)告使用范圍
本報(bào)告僅供貴公司用于以募集資金置換預(yù)先已投入募投項(xiàng)目的自籌資金之
目的使用，不得用作任何其他用途，因使用不當(dāng)造成的后果，與執(zhí)行本審核業(yè)務(wù)
的注冊(cè)會(huì)計(jì)師及本會(huì)計(jì)師事務(wù)所無(wú)關(guān)。
立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙） 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師:
中國(guó)上海 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師:
二〇一四年一月二十二日
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北京東方園林股份有限公司
關(guān)于以募集資金置換預(yù)先投入募投項(xiàng)目自籌資金的專項(xiàng)說(shuō)明
（截止 2013 年 12 月 6 日）
根據(jù)《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)-上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要
求》及《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》的規(guī)定，本公司現(xiàn)
將以自籌資金預(yù)先投入募投項(xiàng)目的具體情況說(shuō)明如下：
一、 募集資金基本情況
經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于核準(zhǔn)北京東方園林股份有限公司非公開
發(fā)行股票的批復(fù)》(證監(jiān)許可[2013] 1151 號(hào))核準(zhǔn)，本公司由主承銷商中
信建投證券股份有限公司采用網(wǎng)下向詢價(jià)對(duì)象詢價(jià)配售發(fā)行方式發(fā)行人
民幣普通股（A 股）63,224,000.00 股（每股面值 1 元），發(fā)行價(jià)格為每
股 25.00 元，募集資金總額為人民幣 1,580,600,000.00 元，扣除承銷費(fèi)
等 發(fā) 行 費(fèi) 用 人 民 幣 32,374,624.00 元 ， 實(shí) 際 募 集 資 金 凈 額 人 民 幣
1,548,225,376.00 元。上述募集資金業(yè)經(jīng)立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合
伙)驗(yàn)證，并由其出具了信會(huì)師報(bào)字[2013]第 210903 號(hào)驗(yàn)資報(bào)告。
二、 募集資金投資項(xiàng)目情況
根據(jù)《北京東方園林股份有限公司非公開發(fā)行股票預(yù)案（2012 年 6 月修
訂稿）》披露的本次非公開發(fā)行股票募集資金投資項(xiàng)目及募集資金使用計(jì)
劃如下：
序號(hào) 項(xiàng)目名稱 投資金額（萬(wàn)元） 項(xiàng)目備案情況
1 綠化苗木基地建設(shè)項(xiàng)目 63,400.00
設(shè)計(jì)中心及管理總部建
2 35,215.00
設(shè)項(xiàng)目
3 園林機(jī)械購(gòu)置項(xiàng)目 10,000.00
朝發(fā)改函[2011]428 號(hào)《關(guān)于北京東方園
4 信息化建設(shè)項(xiàng)目 2,445.00
林股份有限公司項(xiàng)目備案問(wèn)題的函》
5 補(bǔ)充流動(dòng)資金項(xiàng)目 47,000.00
合計(jì) 158,060.00
專項(xiàng)說(shuō)明 第 1 頁(yè)
本次募集資金到位后，公司將首先置換已提前投入的資金。若實(shí)際募集資
金少于項(xiàng)目所需資金，公司將通過(guò)銀行貸款和自有資金解決，若實(shí)際募集
資金超過(guò)項(xiàng)目所需資金，超出部分將用于補(bǔ)充流動(dòng)資金。
三、 自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目情況
截至 2013 年 12 月 6 日止，公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目
的實(shí)際投資額為 315,096,752.62 元，具體情況如下：
單位：人民幣元
序號(hào) 項(xiàng)目名稱 總投資 自籌資金實(shí)際投入 占總投資的比例
設(shè)計(jì)中心及管理總部
1 352,150,000.00 309,254,000.00 87.82%
建設(shè)項(xiàng)目
2 信息化建設(shè)項(xiàng)目 24,450,000.00 5,842,752.62 23.90%
合計(jì) 376,600,000.00 315,096,752.62
四、 使用募集資金置換預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目自籌資金的實(shí)施
根據(jù)《上市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)-上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要
求》及《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等有關(guān)法律、
法規(guī)和制度的規(guī)定，本公司以募集資金置換預(yù)先已投入募集資金投資項(xiàng)目
的自籌資金，尚須經(jīng)公司董事會(huì)審議通過(guò)，注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具審核報(bào)告及獨(dú)
立董事、監(jiān)事會(huì)、保薦人發(fā)表明確同意意見并履行信息披露義務(wù)后方可實(shí)
施。
特此說(shuō)明
北京東方園林股份有限公司董事會(huì)
2014 年 1 月 22 日
